연말이 다가오면 제아무리 높은 수익률을 기록중인 투자자라도 절세 계좌로 세금 혜택을 챙기는 게 좋아요. ‘투자는 절세로부터’라는 말도 있을 정도니까요. 그럼 세액공제 또는 비과세 혜택이 적용되려면 이달 며칠까지 입금해야 하는지 알아볼게요.

최종 납입일에 입금해도 될까?

연금저축, IRP, ISA로 대표되는 3가지 절세계좌의 연말정산 세액공제 혜택을 받기 위한 당해년도 입금 마감일은 언제일까요? 결론부터 이야기하면 모두 12월 31일로 똑같은데요. 계좌 종류별 최종 납입일과 세액공제 및 비과세 한도를 정리하면 다음과 같아요.

다만, 각 은행이나 증권사의 말일 시스템 마감 등의 이유로 31일 오후에는 입금이 어려울 수도 있어요. 실제로 입금했다고 생각한 고객들의 돈이 미입금 처리되는 사례가 많았고요.

이는 말일 23시까지 시스템을 운영하는 곳이 있는가 하면 오후 4~5시로 다소 이르게 영업을 마치는 경우도 있기 때문이에요. 따라서 아무리 늦어도 말일 전날인 30일까지는 꼭 입금하는 게 좋아요. 잘 처리됐는지 중복 확인도 필수예요.

✋ISA 만기를 채웠다면?

혹시나 ISA 계좌를 개설해서 3년 만기를 채운 분들이라면 추가로 세액공제 혜택도 노려볼 수 있어요. 공제율과 한도는 이전 금액의 10%, 최대 300만 원으로 이에 해당하는 분들은 만기일로부터 60일 이내에 이전하면서 마찬가지로 31일 이전에 입금을 마무리해야 해요.

+) 연말정산으로 웃고 배당금으로 한 번 더 웃고
투자자가 연말에 노려볼 수 있는 투자팁으로는 절세 전략 외에도 배당락일을 이용한 투자 수익 확보 및 배당금 수령 전략이 있어요.

배당금을 받으려면 영업일 기준으로 배당락일 전날까지는 주식을 사야 해요. 배당락일 바로 다음날이 기업의 배당기준일인 점, 그리고 주식 거래 체결일로부터 2영업일 후에 대금이 정산되면서 실제 본인 명의의 소유권이 넘어온다는 점을 고려한 결과예요.

예를 들어 12월 31일이 기업의 배당기준일이라면 30일이 배당락일이 되는 거고 따라서 29일에는 매수를 체결해야 하는 거죠.

미리 시작하는 ISA 투자

다시 절세 얘기로 돌아와서 내년 연말정산을 고려해 절세 계좌의 납입 한도를 최대한 활용하고 싶다면? 12월 말이 다 돼서 쫓기듯 납입하기보다는 1~2주 정도 여유를 갖고 납입 한도를 고려해 입금하는 게 좋아요.

연금저축과 IRP 계좌는 보통 많이들 개설해두곤 해요. ISA는 당장 눈앞에 둔 연말정산에서의 실효성을 느끼지 못해서 미루고 계신 분들이 많은데요.

아직 ISA 계좌가 없다면 미리 개설해 두는 걸 추천해요. 나중에 연금계좌에 돈을 더 넣을 여력이 생겼을 때 세제 혜택도 같이 받을 수 있을 테니까요.

디셈버앤컴퍼니 준법감시인 심사필 제2025-407호(2025.12.12 ~ 2028.12.11)
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